Konto firmowe mBank: warunek ZUS i realny koszt

Redakcja KontoRanking · o autorach Konsultacja merytoryczna: Christian Senye · o konsultancie Aktualizacja:

Informacja o współpracy reklamowej: część linków w tym zestawieniu to linki afiliacyjne. Jeśli klikniesz i skorzystasz z oferty, otrzymamy prowizję od partnera, nie ponosisz z tego tytułu żadnych kosztów, a prowizja nie wpływa na kolejność ofert w rankingu. Zobacz, jak tworzymy nasze rankingi.

mBank sprzedaje konto firmowe hasłem „0 zł", i to prawda, ale zerowa opłata jest warunkowa, a warunek brzmi nietypowo: przelew do ZUS. Dla większości działających firm to nic nie zmienia, bo taki przelew wychodzi co miesiąc sam z siebie. Kilka sytuacji sprawia jednak, że warunek nie zostanie spełniony, i wtedy rachunek przestaje być darmowy. Poniżej pokazujemy, kogo to dotyczy i ile realnie kosztuje.

Warunek ZUS: kto go nie spełni

Konstrukcja jest prosta: w miesiącu, w którym z rachunku wyjdzie co najmniej jeden przelew do ZUS, prowadzenie konta kosztuje 0 zł. W miesiącu bez takiego przelewu bank pobiera 19 zł. Bank stawia więc na to, że firma i tak płaci składki, i w większości przypadków ma rację. Wyjątki są jednak realne:

  • Składki opłacane z innego rachunku. Jeśli ZUS wychodzi z konta prywatnego albo z drugiego rachunku firmowego, warunek na tym koncie nie zostanie spełniony.
  • ZUS regulowany przez biuro rachunkowe. Część biur opłaca składki klientów ze swojego konta i rozlicza się osobno. Wygodne, ale wtedy przelew nie wychodzi od Ciebie.
  • Zawieszona działalność. W okresie zawieszenia składki społeczne nie są należne, więc przelewów brakuje, a rachunek nadal jest prowadzony i naliczany.
  • Spółka bez zgłoszonych ubezpieczonych. W części spółek z o.o. składki po prostu nie występują w tej formie.
Częste nieporozumienie dotyczy ulgi na start: zwalnia ona ze składek społecznych, ale nie ze składki zdrowotnej. Przelew do ZUS zwykle więc występuje. Sprawdź jedynie, z którego rachunku faktycznie wychodzi, bo to on decyduje o opłacie.

Ile kosztuje konto bez spełnionego warunku

Policzmy dwa scenariusze w skali roku, przy jednej karcie debetowej do rachunku:

Scenariusz Prowadzenie Karta Razem rocznie
Przelew do ZUS co miesiąc 0 zł 60 zł 60 zł
Bez przelewu do ZUS 228 zł 60 zł 288 zł

Różnica to 228 zł rocznie, czyli dokładnie tyle, ile kosztuje niedopilnowanie jednego przelewu miesięcznie. Warto to zestawić z ofertami, w których opłata za prowadzenie nie ma żadnego warunku: przy nich pytanie w ogóle nie powstaje. Tak działa na przykład BIZnest Konto w Nest Banku.

Opłata za kartę, której nie unikniesz

To detal pomijany w porównaniach, a robi różnicę w budżecie mikrofirmy: opłata za kartę debetową w mBiznes koncie wynosi 5 zł miesięcznie i nie jest zależna od aktywności. Nie zniesie jej ani liczba transakcji, ani ich kwota, ani wpływy na rachunek. Dotyczy to również kart dodatkowych, więc każda kolejna karta dla pracownika to kolejne 5 zł.

W kontach osobistych ten sam bank stosuje logikę odwrotną: tam karta jest darmowa po spełnieniu progu wydatków. W ofercie firmowej takiego mechanizmu nie ma. Praktyczny wniosek: jeśli firma nie potrzebuje karty, bo płatności idą przelewem, rezygnacja z niej obniża koszt konta do zera przy spełnionym warunku ZUS.

Porównując konta firmowe, zawsze licz prowadzenie plus kartę razem. Oferta z darmowym prowadzeniem i płatną kartą bywa droższa od oferty z niewielką opłatą za rachunek i bezpłatną kartą.

Co realnie ułatwia rozliczenia

Poza ceną liczy się to, ile czasu zajmuje comiesięczna obsługa firmy. Elementy, które warto sprawdzić w każdym banku, bo różnice bywają większe niż w opłatach:

  • Przelewy do ZUS i US. W mBanku zlecane przez internet są bezpłatne, co jest dziś standardem rynkowym, a nie przewagą.
  • Przelewy natychmiastowe. Prawie zawsze płatne osobno, niezależnie od tego, ile zwykłych przelewów masz w pakiecie. Sprawdź stawkę, jeśli często płacisz na ostatnią chwilę.
  • Rachunek na białej liście. Konto firmowe musi być rachunkiem rozliczeniowym, żeby trafiło do wykazu podatników VAT. Konto osobiste tego nie zapewni.
  • Rachunek VAT i split payment. Zakładany automatycznie do rachunku rozliczeniowego, ale warto potwierdzić to przy otwieraniu konta.
  • Integracje księgowe. Zakres i cena narzędzi księgowych zmieniają się często, dlatego przed decyzją sprawdź aktualny opis usługi na stronie banku.

Checklista przed wyborem

  1. Sprawdź, z którego rachunku wychodzi Twój ZUS. To jedno pytanie decyduje, czy konto będzie dla Ciebie darmowe.
  2. Policz prowadzenie i kartę razem, w skali roku, a nie miesiąca.
  3. Zdecyduj, czy karta jest Ci potrzebna. Przy płatnościach wyłącznie przelewem to czysta oszczędność.
  4. Sprawdź koszt przelewów natychmiastowych, jeśli używasz ich regularnie.
  5. Potwierdź, że rachunek trafi na białą listę i że powstanie rachunek VAT.
Zobacz też, jak liczyć koszt konta, które jest darmowe tylko przez pierwsze dwa lata, na przykładzie konta firmowego w ING, oraz na czym polegają warunki premii w koncie firmowym Pekao. Jeśli zakładasz spółkę, sprawdź konto firmowe dla spółki z o.o., a przy jednoosobowej działalności nasz przewodnik konto firmowe dla JDG.
Uwaga: ten artykuł ma charakter informacyjny i nie stanowi doradztwa finansowego ani podatkowego. Opłaty i warunki promocji zmieniają się w czasie. Przed decyzją sprawdź aktualną taryfę prowizji i opłat oraz regulamin wybranego banku. Dane zweryfikowane na oficjalnej stronie mBanku w sierpniu 2026 r.

Najczęstsze pytania (FAQ)

Ile kosztuje konto firmowe w mBanku?
Prowadzenie mBiznes konta Standard kosztuje 0 zł pod warunkiem wykonania co najmniej jednego przelewu do ZUS w danym miesiącu. Jeśli takiego przelewu nie będzie, bank pobiera 19 zł za ten miesiąc. Do tego dochodzi stała opłata za kartę debetową w wysokości 5 zł miesięcznie, której nie da się uniknąć aktywnością.
Kto nie spełni warunku przelewu do ZUS?
Najczęściej trzy grupy: spółki, w których składki opłacane są z innego rachunku, przedsiębiorcy, za których ZUS reguluje biuro rachunkowe ze swojego konta, oraz osoby z zawieszoną działalnością. Warto pamiętać, że nawet w uldze na start opłacasz składkę zdrowotną, więc przelew do ZUS zwykle występuje. Sprawdź jednak, z którego rachunku faktycznie wychodzi.
Czy karta do konta firmowego w mBanku jest darmowa?
Nie. Opłata za kartę debetową do mBiznes konta wynosi 5 zł miesięcznie i dotyczy zarówno pierwszej karty, jak i kolejnych. W odróżnieniu od opłaty za prowadzenie rachunku nie znosi jej żadna aktywność. Jeśli karta nie jest Ci potrzebna, rezygnacja z niej jest jedynym sposobem uniknięcia tego kosztu.
Czy przelewy do ZUS i urzędu skarbowego są płatne?
Przelewy do ZUS i US zlecane przez internet z rachunku bieżącego są bezpłatne. To standard u większości banków obsługujących firmy, więc nie jest to przewaga sama w sobie, ale warto sprawdzić, czy dotyczy również przelewów natychmiastowych, które prawie zawsze są dodatkowo płatne.
Czy warto mieć konto firmowe w tym samym banku co prywatne?
To wygodne, bo widzisz oba rachunki w jednej aplikacji i szybciej przenosisz środki. Nie jest to jednak argument cenowy: warunki kont firmowych i osobistych ustalane są osobno, a najtańsze konto firmowe rzadko trafia się w tym samym banku co najlepsze konto prywatne. Policz koszt roczny obu wariantów, zanim zdecydujesz.
Czy przedsiębiorca musi mieć osobne konto firmowe?
Przepisy nie nakazują wprost posiadania rachunku firmowego każdej jednoosobowej działalności, ale w praktyce jest on niezbędny: rachunek zgłoszony do wykazu podatników VAT (biała lista) musi być rachunkiem rozliczeniowym, a takich nie prowadzi się na kontach osobistych. Do tego dochodzi mechanizm podzielonej płatności przy transakcjach z VAT.
Ranking ofert Porównaj konta firmowe →